Nevím, jak to máte vy, ale pro mě je pořízení auta vždycky trochu srdcovka i stres dohromady. Srdcovka, protože se těším na každé nastartování. Stres, protože co si budeme povídat – rozhodnout se mezi tolika možnostmi není žádná sranda. A leasing? Ten je na tom žebříčku rozhodování snad úplně nejvýš. Jenže… co je vlastně výhodnější? Operativní nebo finanční leasing?
Už jsem se v tom párkrát ztratila, a tak jsem si sedla, vypsala si všechny rozdíly, výhody i nevýhody, tak uvidíme :).
Co je leasing a proč nás tak mate?
Leasing v základu znamená, že si něco „půjčujete“ na delší dobu – třeba auto, počítač nebo výrobní stroj. Nejde o klasický úvěr, kde vám banka dá peníze a vy si koupíte, co chcete. U leasingu vám tu konkrétní věc rovnou poskytne leasingová společnost a vy jí za to platíte měsíčně předem domluvenou částku.
A teď přichází ten háček – existují dva typy leasingu, které se liší hlavně tím, co se s věcí stane po skončení smlouvy. A přesně v tom se spousta lidí ztrácí.
1. Finanční leasing: Jedu, platím a nakonec je auto moje
Finanční leasing je takový kompromis mezi koupí auta na splátky a klasickým nájmem. Funguje to jednoduše – vy si vyberete auto, leasingová společnost ho koupí, složíte první větší splátku (říká se jí akontace) a pak už jen každý měsíc platíte domluvenou částku. Po několika letech (obvykle 3 až 5) si auto odkoupíte za symbolickou částku a stává se vaším.
Výhody finančního leasingu?
- Po skončení smlouvy vám auto zůstane.
- Vhodné pro ty, kdo chtějí auto dlouhodobě vlastnit.
- U podnikatelů jdou splátky většinou do nákladů (tedy daňově uznatelné).
- Oproti úvěru může být dostupnější – leasingovka vlastní auto, takže pro ni je to menší riziko.
Nevýhody? Ano, jsou!
- Všechno kolem auta si řešíte sami – servis, pojistky, pneumatiky.
- Měsíční náklady se mohou navýšit o tyto vedlejší výdaje.
- Pokud se něco pokazí mimo záruku, jde to z vaší kapsy.
- Flexibilita nulová – jakmile smlouvu podepíšete, auto měníte jen těžko.
2. Operativní leasing: Jezdím, ale auto nikdy nebude moje
Operativní leasing je, zjednodušeně řečeno, dlouhodobý pronájem. Auto si od leasingové společnosti půjčíte na dva až čtyři roky, platíte fixní měsíční splátku a na konci smlouvy vůz jednoduše vrátíte. Nemusíte nic doplácet, nic odkupovat – auto nebylo nikdy vaše, jen jste ho používali. A pokud chcete další, vezmete si nové. Jednoduché a bez závazků.
Proč zvážit i operativní leasing?
- Nemusíte řešit servis, pojistky ani výměny gum – to většinou řeší leasingovka.
- Měsíční splátka sice může být vyšší, ale víte, že za to dostáváte kompletní balíček služeb.
- Ideální pro firmy i jednotlivce, kteří chtějí mít pořád novější auta.
- Vhodné pro ty, kdo neradi řeší prodeje ojetin a administrativu.
- Daňově uznatelné náklady a možnost odpočtu DPH.
Má to háčky!
- Auto nikdy nebude vaše. Platíte, jezdíte, ale odcházíte pěšky.
- Je nutné hlídat počet kilometrů – nadlimitní jízdy se draze připlácí.
- Ne vždy máte plnou kontrolu nad tím, co všechno v balíčku služeb je.
- Může se stát, že platíte i za věci, které vlastně nevyužíváte (např. asistenční služby, které nepotřebujete).
Daňová stránka věci: Co říká na operák nebo financní účetní?
Pro podnikatele je důležité, jak se leasing promítne do účetnictví. A tady se rozdíly začínají projevovat ještě víc:
Finanční leasing
- Auto je vedeno jako dlouhodobý závazek a vstupuje do rozvahy firmy.
- Splátky jdou sice do nákladů, ale majetek je odepisován.
- Vstupní akontace není jednorázový náklad – rozpočítává se do celé doby trvání leasingu.
- DPH se uplatňuje hned na začátku (z celé ceny vozu).
Operativní leasing
- Měsíční platby se účtují jako běžné náklady – jednoduché a přehledné.
- Nevstupuje do rozvahy – nezatěžuje bilanci firmy.
- DPH se uplatňuje postupně – podle toho, jak faktury přicházejí.
- Odpadají starosti s odpisy nebo zůstatkovou hodnotou.
Zjednodušeně – finanční leasing je fajn, když chcete vůz vlastnit, operativní leasing zase vyhrává, když vám jde spíš o pohodlí a nižší účetní složitost.
Co když se rozhodnu špatně? Mění se to těžko?
A teď realita. Představte si, že podepíšete finanční leasing, ale po roce zjistíte, že auto nesedí. Výměna? Složitá. Musíte najít někoho, kdo leasing převezme, nebo zaplatit zbytek a auto odkoupit.
U operativního leasingu je to přeci jen o chlup jednodušší – zejména pokud máte flexibilní smlouvu. Některé firmy nabízejí možnost ukončení třeba už po roce nebo výměnu auta podle potřeby. Samozřejmě, čím větší svoboda, tím vyšší splátka. Ale aspoň víte, že nezůstanete trčet s autem, které nechcete.
Kdy zvolit operativní leasing a kdy ten finanční?
Vlastně je to trochu jako s bydlením. Někdo si chce koupit byt, aby byl jeho, i když to znamená hypotéku, opravy a odpovědnost. Jiný radši platí nájem, protože má volnost, nic neřeší a může kdykoli změnit adresu. A u aut to funguje podobně.
Operativní leasing je ideální, pokud
- nechcete se vázat k jednomu autu na dlouhé roky,
- plánujete častou obměnu vozového parku,
- oceníte kompletní balíček služeb bez starostí,
- potřebujete náklady na auto rovnou jako nákladovou položku (třeba ve firmě),
- nemáte teď dost peněz na akontaci nebo nechcete investovat do auta jako aktiva.
Finanční leasing se víc vyplatí, pokud
- plánujete auto používat dlouhodobě a chcete, aby vám nakonec zůstalo,
- nechcete platit celý život za něco, co nebude vaše,
- nemáte problém si servis a výdaje řešit sami podle svého,
- chcete si přizpůsobit údržbu podle sebe a ne podle tabulek leasingové společnosti,
- počítáte s tím, že auto bude součástí vašeho firemního majetku.
A co úvěr? Taky možnost!
Ještě si na závěr dovolím malou poznámku: někdy je lepší volbou obyčejný bankovní úvěr. Máte auto hned ve vlastnictví, často si můžete vyjednat lepší podmínky, a pokud víte, že auto budete mít na 10 let, možná se vám tohle vyplatí nejvíc. Ale zase – vše je na vaší aktuální situaci.
Shrnutí na závěr: žádný leasing není univerzální řešení
Na první pohled se to tváří jako jednoduchá otázka: „Jaký leasing je lepší?“ Jenže když se do toho ponoříte, zjistíte, že každý má úplně jinou logiku. Nejde o to, který je objektivně výhodnější – jde o to, co od auta vlastně chcete.
Chcete jezdit v novém, bez starostí a pravidelně obměňovat? Sáhněte po operáku. Chcete si auto nechat napořád a mít vše pod kontrolou? Pak bude lepší finanční leasing.
A pokud stále váháte – zkuste si projít konkrétní nabídky jednotlivých společností, použijte leasingové kalkulačky a v klidu si to promyslete nebo se poraďte se svým daňovým poradcem. Ať už to dopadne jakkoli, držím vám palce, ať si vyberete chytře. Protože mít auto, které vám sedne a přitom vás finančně nezruinuje – to je malá výhra, která každý den potěší.
Srovnáním povinného ručení můžete ušetřit až 50 % 🔥
Srovnejte si nabídky během minuty a zjistěte, kolik můžete ušetřit na pojištění svého auta.
Nejčastější dotazy
Jaký je hlavní rozdíl mezi operativním a finančním leasingem?
Operativní leasing je dlouhodobý pronájem – auto po skončení smlouvy vracíte. U finančního leasingu auto na konci odkoupíte a stává se vaším majetkem.
Kdy se vyplatí operativní leasing?
Hodí se pro ty, kdo chtějí auto jen na určitou dobu, bez starostí o servis, pojištění nebo prodej ojetého vozu. Často ho využívají firmy pro pravidelnou obměnu vozového parku.
Jsou splátky leasingu daňově uznatelné?
Ano, u obou typů leasingu si můžete splátky zahrnout do nákladů. U operativního leasingu jsou výdaje navíc jednodušší na účtování a nevstupují do majetku firmy.
Co se stane, když překročím nájezd kilometrů u operativního leasingu?
Za nadlimitní kilometry obvykle doplácíte dle ceníku leasingové společnosti. Je ale možné se během trvání smlouvy dohodnout na navýšení nájezdu.
Je výhodnější leasing nebo úvěr na auto?
Záleží na situaci. Leasing nevyžaduje celou částku předem a operák navíc zahrnuje servis. Úvěr vám zase zajistí okamžité vlastnictví auta, ale musíte řešit veškerou administrativu sami.
Vaše komentáře
Zatím nejsou žádné komentáře… Buďte první, kdo ho napíše.